Daně v Kanadě, 6.díl - První daňové přiznání

Jdeme na to!
Daně jsou věčné téma a jednou za rok je řeší víceméně každý. Ani v zahraničí se daním nelze vyhnout, pokud tedy nežijete na Kajmanech nebo v jiném daňovém ráji.

Pojďme se dnes podívat na to, jak by nově příchozí měli řešit daně z příjmů a daňové přiznání v Kanadě. Mnoho lidí si neví rady, neví jak přiznání vyplnit, nerozumí daným pojmům, někdy ani v češtině, natožpak v angličtině. Při zpracování prvního daňového přiznání pak platí trochu jiná pravidla než pro lidi, kteří zde žijí delší dobu.

Tento díl bude věnován konkrétním případům a pokusím se vysvětlit možné situace, které cizinci pracující v Kanadě mohou řešit. Najdete zde odpovědi na to, kde si přiznání vytvořit, co jsou to daňové kredity, proč se občas propočítávájí, apod. Dnešní díl je určený hlavně pro ty, co řeší daně  poprvé a přijeli v průběhu (daňového) roku.

Největší rozdíl, který je potřeba si uvědomit je, že kanadské daňové přiznání se podává za dobu, co jste tu žili. Je to jiné než například v ČR, kde se přiznání podává za celý daňový rok. Kanada funguje jinak a je potřeba uvést datum kdy jste přijeli. Každého situace je jiná, a buda ovlivněno mnoha faktory. Nejdůležitější jsou tyto tři:

1. Doba, kterou člověk v Kanadě strávil. Někdo přijel dříve, jiní později. Někteří mohou říci, že k 31.prosinci stále bydleli v Kanadě, jiní během roku zůstali pár měsíců a zase odjeli jinam. 
2. Výše vašeho příjmu v Kanadě a záloh, které za vás byly odvedeny.
3. Příjem, který jste měli v době, kdy jste žili mimo Kanadu. Je tím myšlen příjem v jiné zemi, v době před příjezdem do Kanady.

Určují to, v jaké výši si můžete uplatnit daňové kredity. Ty ovlivňují výši daní, tj. výši tax refund nebo výši toho, co budete na daních doplácet. Já jsem se během let setkala se čtyřmi možnými scénaři týkající se nováčků v Kanadě. Mrkněte na tabulku a zkuste se najít. Každá situace bude dále podrobněji rozepsána a pojmy budou vysvětleny.

Odkaz v článku	Přijel jsem do Kanady v průběhu roku	K 31.12. jsem žil	Měl jsem příjem v době před Kanadou	Adresa, kterou chci dát CRA	Jak ve zkratce vypadá daň.přiznání
1.	Ano	V Kanadě	Ano	V Kanadě	Přepočítavám kredity Podávám poštou nebo to risknu online
2.				Mimo Kanadu	Přepočítavám kredity Podávám poštou
3.			Ne	V Kanadě	Uplatňuji kredity v plné výši Musím přiložit „Note“ Podávám poštou
4.				Mimo Kanadu	Uplatňuji kredity v plné výši Musím přiložit „Note“ Podávám poštou

Je také možné, že jste během jednoho roku přijeli i odjeli. I na takové situace se podíváme blíže.

Odkaz v článku	Přijel jsem do Kanady v průběhu roku	K 31.12. jsem žil	Měl jsem příjem v době, kdy jsem nežil v Kanadě	Adresa, kterou chci dát CRA	Jak ve zkratce vypadá daň.přiznání
5.	Ano	Mimo Kanadu	Ano	Mimo Kanadu	Přepočítavám kredity Podávám poštou
6.			Ne		Uplatňuji kredity v plné výši Musím přiložit „Note“ Podávám poštou

Kde si mám přiznání udělat?

Pokud jste si pro vyplnění daňového přiznání zvolili daňový software, tak je zpracování daní celkem jednoduché. Program se ptá na otázky a vy odpovídáte. Hlavní část je přepsat údaje z T4. Co je to T4 a kde to vzít? jsme probrali dříve. Seznam daňových softwarů včetně odkazů pro jejich stažení je k nalezení na webu CRA. Některé jsou online, jiné si stáhnete do počítače.
Pokud chcete, můžete si skočit na poštu a požádát je o daňové formuláře v tištěné podobě. To už není taková malina, papírů a kolonek je tam víc než dost a budete potřebovat návod a kalkulačku. CRA vám formuláře po zažádání může poslat i poštou na vaši adresu.

Samozřejmě nejjednodušší je nechat to odborníkovi, ať to vyplní za vás. Vy sami se v tom budete topit pár dnů, on to má během chvíle hotové. Pokud jste v Kanadě, je zde mnoho lidí a firem, kteří mají se zpracováním daní zkušenosti, včetně česky/slovensky mluvících. Není nic jednoduššího než je oslovit a využít jejich služeb. Klidně napiště i mě, žiji ve Vancouveru, ale umím spoustu vyřešit i vzdáleně, třeba přes email. Kontaktní formulář je vpravo na tomto blogu.

Ve větších kanadských městech se dají oslovit i veřejné knihovny, které často nabízejí poradenství anebo daňové přiznání vyplní s vámi.

Pokud se vám nikam nechce nebo jste mimo Kanadu, můžete se obrátit na firmy, které za vás přiznání připraví online. Jsou to například Taxback.com nebo Dendax. Jsou to placené služby, které si účtují základní poplatky + procenta z vašeho refund.

Rozhodli jste se udělat si daně sami? Tady jsou informace, které vám pomohou a objasní některé termíny, které jsou často diskutované. A podíváme se blíže na dané 4+2 situace.

Než se do toho pustíme, tak musím zmínit, že popsané postupy se vztahují především na mladé lidi, co přijeli do Kanady za prací nebo studiem, bezdětné, nevlastnící nemovitosti a nepobírající zásadní světové příjmy a dividendy. Pracuji s předpoklady, které bude splňovat většina čtenářů. V opačném případě se na vás dané postupy nemusí plně vztahovat.

• V momentu příjezdu do Kanady jste byli nezaměstnaní. Práci, kterou jste měli před odjezdem do Kanady jste ukončili (je jedno jestli to byla práce v Evropě nebo Austrálii). Tzn. že jste v dané práci nepokračovali po příjezdu do Kanady.
• Za dobu v Kanadě jste měli příjmy pouze z Kanady, buď ze zaměstnání nebo vlastního podnikání.
• Po příjezdu do Kanady jste si vytvořili tzv.rezidenční pouta a z daňového hlediska jste považováni za rezidenty pro daňové účely. Před odjezdem jste rezidenční vazby ukončili.
• V momentu odjezdu z Kanady jste odjížděli jako nezaměstnaní. Vaše kanadská práce/podnikání bylo plně ukončeno. 
• Za dobu strávenou mimo Kanadu (před nebo po) jste neměli žádný příjem od kanadské firmy.

Co jsou to ty kredity?

V kanadském daňovém přiznání je najdete jako non-refundable tax credits. Já je překládám jako daňové kredity. V ČR je k tomu nejvíc podobný výraz "sleva na dani". Nárok na ně má každý, kdo podává daňové přiznání. Kredity jsou dobré v tom, že snižují daň, kterou platíte státu. Tím pádem se vám více vrátí z vašich záloh (dostanete vyšší tax refund); nebo v případě, že doplacíte, tak platíte méně než kdyby kredity neexistovali.

Jak je zmíněno výše, pro Kanadu je specifické, že daně platíte za vaše příjmy, které jste měli v době strávené na jejím území. A stejné je to v případě kreditů. Podle toho kolik dnů jste tu byli, takový poměr kreditů si můžete uplatnit. Je potřeba to v přiznání zohlednit a pamatovat na uvedení data přijezdu (popř. odjezdu). Proto jsou kredity mnohokrát zmiňovány zejména v souvislosti s lidmi, kteří přijeli do Kanady nově.

Existuje však výjimka.

Kdo kredity přepočítává a kdo ne? Slyšel jsem, že někdo je může uplatnit v plné výši. Je to pravda?

Je to tak. Existuje výjimka, která říká, že pokud jste v daném roce měli pouze výdělky v Kanadě v době, kdy jste tu žili, tak si kredity můžete nárokovat celé. Znamená to, že v době před příjezdem, popř. poté co jste z Kanady odjeli, tak jste byli bez příjmu. V tabulce výše to budou lidé se situací 3, 4 a 6. Díky tomu máte šanci na vyšší refund/nižší doplatek.

Pokud se toto vztahuje na vás, je potřeba k vašemu daňovému přiznání přiložit dopis s poznámkou. Jestliže se rozhodnete této výjimky využít, určitě neriskujte online podání, daňové softwary neumí pracovat s žádnými přílohami. Více informací o tomto tématu najdete přímo na stránkách CRA.
V případě, že dopis s vysvětlením nepřiložíte, tak vám CRA kredity dodatečně přepočítá a může se stát, že po vás bude chtít vrátit rozdíl mezi vyplacenou čátkou a jejich novým výsledkem.
Pro pořádek dodám, že vše lze vysvětlit i dodatečně, napsat že jste si tehdy nárokovali kredity v plné výši a proč. Na druhou stranu je to zbytečná námaha navíc, jste obětí dlouhých lhůt, se kterými CRA takové dodatečné dopisy řeší a dá se tomu snadno předejít.

Pozn. Kredity v plné výši samozřejmě uplatňují ti, kteří v Kanadě žili po celý kalendařní rok. Pokud se vám náhodou povedlo přijet přesně 1.ledna, tak i vy.

Existují různé balíčky. Který mám použít?

Ve většině případů budete používat základní balíček, stejný jako lidé žijící v Kanadě (general income tax and benefit package). Jen si pamatujte vybrat ten, který je pro vaši provincii.
Jestliže jste se v rámci roku přestěhovali, tak vyberte balíček pro provincii kde jste žili k 31.12.
V případě, že jste z Kanady odjeli, tak zvolte balíček pro provincii kde jste žili naposledy.
*** Nepoužívejte balíček, který je určený pro Non-Residents and Deemed Residents! Spousta lidí se mylně domnívá, že tohle je balíček pro ně. Není to tak. Pro kanadské daně jste za splnění podmínek popsaných výše považováni za rezidenty pro daňové účely a tento balíček opravdu není pro vás. A je jedno, jestli jste stále v Kanadě nebo už někde jinde ve světě. Jak jsem zmínila, kanadské daně se podávají za dobu, co jste na jejím území žili a tou dobou jste byli považováni za rezidenty pro daňové účely.

Pokud využíváte daňový software, tak ten to za vás většinou vybere automaticky.

Balíček se skládá z různých formulářů, které společně pak tvoří daňové přiznání. Základní části jsou:
- T1 General 2017 - Income Tax and Benefit Return
- Schedule 1
- Form 428
Vaše přiznání může mít formulářů samozřejmě více, každého situace je unikátní a podle toho se příznání poskládá.

Kam mám daňové přiznání zaslat?

Ve většině případů budete muset přiznání vytisknout a poslat poštou. K prvnímu přiznání se také přikládají všechny T4 (nebo jiné dokumenty co jste obdrželi od organizací/škol - většinou začínají na T). Adresu zjistíte zde, opět vás odkazuji na oficiální stránky Canada Revenue Agency.

1. Měl jsem příjem před příjezdem, pak odjel do Kanady a pryč se zatím nechystám

Přijeli jste do Kanady, za účelem studia nebo práce, často v rámci Working Holiday. Dorazili jste v průběhu roku a v Kanadě prozatím zůstáváte. 

Každý formulář nebo průvodce v daňovém softwaru začíná vaší osobní identifikací, tam je postup pro všechny stejný. Pro vás, při vyplňování prvního daňového přiznání, je důležité vyplnit datum příchodu do Kanady. To ovlivňuje výsledek. Podle dnů strávených v Kanadě se vám automaticky přepočítají daňové kredity.

Pamatujte uvést datum příjezdu do Kanady

Mezi otázkami, na které se vás daňové softwary budou dále ptát, bude i dotaz na váš příjem v době kdy jste žili mimo Kanadu. Neptají se vás proto, že by chtěli váš český příjem zdanit (nebo slovenský, anglický, z NZ, Hongkongu, ...). Ptají se právě proto, jestli mají přepočítávat kredity nebo se na vás vztahuje výjimka. V různých programech to vypadá jinak, tady je pár příkladů.

Screenshot z programu GenuTax

Screenshot z programu SimpleTax

Dále do programu naťukáte údaje z vašich T4. Každý program pracuje na trochu jiném principu, většinou se ta část jmenuje přímo T4, popř. employment income. Contractors si musí najít část, která se vztahuje na ně. Do přiznání můžete dát i některé vaše výdaje, které jste měli v době pobytu (studium, public transport, medical expenses, atd.). Ty mohou pomoct snížit váš daňový základ.

Ve vašem případě se vám v přiznání kredity přepočítávají. Výjimka se na vás nevztahuje, protože jste byli výdělečně činní před příjezdem. Na hotovém přiznání si to můžete snadno zkontrolovat. Podívejte se na část s názvem Federal Tax/Schedule 1 a číslo na řádku 300 - toto je kredit, který uplatňují všichni a dobře slouží pro kontolu. Váš údaj byl měl být nižší než částka uvedená vedle slůvka "claim". (Částka se liší pro různé provincie a roky).

Stejnou kontrolu můžete udělat i na Form 428. Tady koukejte na řádek 5804, opět jde o základní kredit. Princip je stejný, vaše číslo bude nižší než to, které je uvedeno vedle slůvka "claim". (Částka se liší pro různé provincie a roky).

To, kolik vám budou vracet, popř. kolik musíte doplatit najdete na konci části T1, nahoře na stránce je napsáno Step 6 - Refund of balance owing. Na konci tabulek uvidíte jestli máte refund (částka v bublině vlevo) nebo budete daně doplácet (bublina na pravé straně).

Situace číslo 1 je jediný scénář, kdy máte šanci vyváznout bez problémů pokud přiznání podáte online. Jestli vám to zvolený daňový software povolí, to už nedokážu říct. Osobně se pravidel držím, ale můžu vám dát alespoň tento tip.

Ještě zde zmíním, že kanadské příznání je pouze za dobu, kdy jste žili v Kanadě. Pamatujte proto i na období a příjmy, které jste meli před přijezdem a na odpovědnost podat daňové přiznání v zemi, kde se tak stalo.

2. Měl jsem příjem před příjezdem, v Kanadě jsem byl do konce roku a pak odjel/chystám se brzy odjet

Vaše situace je velmi podobná situaci číslo 1, kterou si projděte krok za krokem. Nicméně pro vás bude lepší uvést novou adresu, kde budete k zastižení. Pokud jste odjeli těsně po skončení daňového roku nebo se chystáte brzy odjet, dává smysl nahlásit adresu, kde je možné vás zastihnout. Nechcete se přece honit za šekem (pokud dostanete tax refund), který bude v Kanadě a vy budete na druhém konci světa. Je lepší si nechat posílat korespondenci do vašeho nového bydliště.

Jedním z daňových software, který vezme adresu jinou než kanadskou je GenuTax, popř.Turbotax. Turbotax vám sice zahraniční adresu nedovolí zadat, ale nechá místo prázdné takže ji po vytištění můžete doplnit ručně.

Vy nemůžete podávat online. Jde opět o NETFILE a jeho restrictions. Pro váš případ je jich tam hned několik, např.že online nejde podávat pokud máte adresu mimo Kanadu. (Pokud se vám někomu podaří přiznání skrz NETFILE procpat a úspěšně vyřídít, dejte mi prosím vědět.)

3. Přijel jsem do Kanady a pryč se zatím nechystám. Jediný příjem byl ten z Kanady.

Před příjezdem do Kanady jste neměli žádný příjem, např. protože jste studovali nebo doma nenašli vhodnou práci. Pokud jsou vaše příjmy jen ty kanadské, máte možnost využít výše zmíněné výjimky.

Stejně jako ostatní, co přijeli nově do Kanady, tak i vy začínáte uvedením vašich osobních údajů.  Vyplňte datum příchodu do Kanady.

Přiklad datumu příjezdu do Kanady

Mezi otázkami, na které se vás daňové softwary budou dále ptát, bude i dotaz na váš příjem v době kdy jste žili mimo Kanadu. Ptají se proto, jestli mají přepočítávat kredity nebo se na vás vztahuje výjimka. To je váš případ a jelikož jste v době před Kanadou žádný příjem neměli, všude naťukejte nuly.

Dále do programu naťukáte údaje z vašich T4. Každý program pracuje na trochu jiném principu, většinou se ta část jmenuje přímo T4, popř. employment income. Contractors si musí najít část, která se vztahuje na ně. Do přiznání můžete dát i některé vaše výdaje, které jste měli v době pobytu (studium, public transport, medical expenses, atd.). Ty mohou pomoct snížit váš daňový základ.

Vaše kredity se nebudou přepočítávat. V daňovém roce jste měli pouze kanadské výdělky a využíváte možnosti uplatnit výjimku. K vašemu daňovému přiznání je nutno přiložit dopis s poznámkou, že této výjimky využíváte a že vaše příjmy před příjezdem byly nulové. Určitě neriskujte online podání, daňové softwary neumí pracovat s žádnými přílohami.

- - - - -

Na hotovém přiznání si můžete snadno zkontrolovat, že se vám daňové kredity opravdu započítaly v plné výši. Podívejte se na část s názvem Federal Tax/Schedule 1 a číslo na řádku 300 - toto je kredit, který uplatňují všichni a dobře slouží pro kontolu. Váš údaj by měl být stejný jako částka uvedená vedle slůvka "claim". (Částka se může lišit pro různé roky).

Stejnou kontrolu můžete udělat i na Form 428. Tady koukejte na řádek 5804, opět jde o základní kredit. Princip je stejný, vaše číslo bude stejné jako to, které je uvedeno vedle slůvka "claim". (Částka se liší pro různé provincie a roky).

To, kolik vám budou vracet, popř. kolik musíte doplatit najdete na konci části T1, nahoře na stránce je napsáno Step 6 - Refund or balance owing. Na konci tabulek uvidíte jestli máte refund (částka v bublině vlevo) nebo budete daně doplácet (bublina na pravé straně).

4. Přijel jsem do Kanady, zůstal do konce roku a pak odjel/chystám se brzy odjet. Jediný příjem byl ten z Kanady.

Vaše situace je velmi podobná situaci číslo 3. Postupujte stejně, kromě adresy, kterou dáte daňovému úřadu. Pokud jste odjeli těsně po skončení daňového roku nebo se chystáte brzy odjet, dává smysl nahlásit adresu, kde je možné vás zastihnout. Nechcete se přece honit za šekem (pokud dostanete tax refund), který bude v Kanadě a vy budete na druhém konci světa. Je lepší si nechat posílat korespondenci do vašeho nového bydliště.

Jedním z daňových software, který vezme adresu jinou než kanadskou je GenuTax. Použít můžete i Turbotax. Ten vám sice zahraniční adresu nedovolí zadat, ale nechá místo prázdné takže ji po vytištění můžete doplnit ručně.

Nemůžete podávat online, ani kdybyste byli odvážní a chtěli to risknout. Jde opět o NETFILE a jeho restrictions. Pro váš případ je jich tam hned několik, např.že online nejde podávat pokud máte adresu mimo Kanadu. Vy hlavně k přiznání potřebujete přiložit dopis s vysvětlením, že jste využili výjimky a nárokovali si kredity v plné výši.

5. Přijel jsem do Kanady, chvíli tu pobyl, ale ke konci roku už jsem žil jinde. Měl jsem příjmy před příjezdem a/nebo po odjezdu z Kanady.

S touto situací jsem se nesetkala tak často. Asi proto, že je celkem náročné se přestěhovat do jiné krajiny, pobýt chvilku a stěhovat se dále. Pokud je toto váš případ, tak začnete řešit otázku jestli jste pro daňové účely považován za rezidenta nebo nerezidenta.

Je pravda, že jakmile se odstěhujete z Kanady, tak se stáváte nerezidentem. A přiznání se podává se zpožděním, po ukončení daňového roku a v té době jste opravdu nerezident. Na druhou stranu už víte, že přiznání se podává za dobu, kterou jste strávili v Kanadě. Jak víte, pracuji s předpokladem, že jste si po příjezdu vytvořili rezidenční pouta a byli pro daňové účely považování za rezidenty. Tak jak tedy přiznání udělat?

Vám se podařilo se během jednoho daňového roku stát tzv. newcomer to Canada (immigrant) a o pár chvil později i emigrant for income tax purposes. Osobně takové lidi nazývám part-time rezidenty a k přiznání používám základní balíčky pro provincii, kde člověk pobýval - General Income Tax and Benefit Package. Tak jak to radí i Canada Revenue Agency v sekci pro ty, kteří opustili Kanadu.

Každý formulář nebo průvodce v daňovém softwaru začíná vaší osobní identifikací, tam je postup pro všechny stejný. První důležitá věc při vyplňování vašeho prvního daňového přiznání je vyplnit datum příchodu do Kanady a také datum odjezdu z Kanady. Zádrhel je, že jsem nenašla software, který by dovolil zadat obě data zároveň, proto v tomto případě vyplňuji přiznání ručně, a pak i kredity přepočítávám ručně podle počtu dnů strávených v Kanadě. Pokud znáte program, který s touto situací umí pracovat, budu ráda za zprávu.

Pokud je toto vaše situace, tak doporučuji se obrátit na odborníka. Můžete si samozřejmě sami nastudovat jaké kredity se přepočítávají a jak, na druhou stranu to zabere celkem dost času. Odborník to má během chvíle hotové a vy máte jistotu, že je to správně. Rádá vám s tím pomohu i já, můžete mi napsat skrz kontaktní formulář, který je vpravo na stránce.

6. Přijel jsem do Kanady, chvíli tu pobyl, ale ke konci roku už jsem žil jinde. Jediný příjem v celém roce byl ten z Kanady.

Než jste přijeli do Kanady, tak jste neměli žádný příjem a stejně tak ani v době po odjezdu z Kanady. Opět se dostáváme k výjimce, kterou můžete využít ve svůj prospěch.

Pokud je toto váš případ, tak začnete řešit otázku jestli jste pro daňové účely považován za rezidenta nebo nerezidenta. Je pravda, že jakmile se odstěhujete z Kanady, tak se stáváte nerezidentem. A přiznání se podává se zpožděním, po ukončení daňového roku a v té době jste opravdu nerezident. Na druhou stranu už víte, že přiznání se podává za dobu, kterou jste strávili v Kanadě. Jak víte, pracuji s předpokladem, že jste si po příjezdu vytvořili rezidenční pouta a byli pro daňové účely považování za rezidenty. Tak jak tedy přiznání udělat?

Vám se podařilo se během jednoho daňového roku stát tzv. newcomer to Canada (immigrant) a o pár chvil později i emigrant for income tax purposes. Osobně takové lidi nazývám part-time rezidenty a k přiznání používám základní balíčky pro provincii, kde člověk pobýval - General Income Tax and Benefit Package. Tak jak to radí Canada Revenue Agency v sekci pro ty, kteří opustili Kanadu.

Jelikož máte adresu mimo Kanadu, musíte najít program, který umí pracovat se zahraniční adresou. Jedním z takových software je GenuTax, popř. Turbotax. Ten vám sice zahraniční adresu nedovolí zadat, ale nechá místo prázdné takže ji po vytištění můžete doplnit ručně.

Každý formulář nebo průvodce v daňovém softwaru začíná vaší osobní identifikací, tam je postup pro všechny stejný. Další důležitá věc při vyplňování vašeho prvního daňového přiznání je vyplnit datum příchodu do Kanady a také datum odjezdu z Kanady. Bohužel jsem nenašla software, který by dovolil zadat obě data zároveň, ale jde to snadno vyřešit. V programu zadejte jen datum příjezdu a po vytištění přiznání doplňte datum odjezdu ručně.

Mezi otázkami, na které se vás daňové softwary budou dále ptát bude i dotaz na váš příjem v době kdy jste žili mimo Kanadu. Ptají se proto, jestli mají přepočítávat kredity nebo se na vás vztahuje výjimka. To je váš případ a jelikož jste v době před Kanadou/po Kanadě žádný příjem neměli, všude naťukejte nuly.

Vaše kredity se nebudou přepočítávat. V daňovém roce jste měli pouze kanadské výdělky a využíváte možnosti uplatnit výjimku.

Dále do programu naťukáte údaje z vašich T4. Každý program pracuje na trochu jiném principu, většinou se ta část jmenuje přímo T4, popř. employment income. Contractors si musí najít část, která se vztahuje na ně. Do přiznání můžete dát i některé vaše výdaje, které jste měli v době pobytu (studium, public transport, medical expenses, atd.). Ty mohou pomoct snížit váš daňový základ.

K vašemu daňovému přiznání je nutno přiložit dopis s poznámkou, že využíváte této výjimky a že vaše příjmy před příjezdem byly nulové. Určitě neriskujte online podání, daňové softwary neumí pracovat s žádnými přílohami a navíc NETFILE má restictions, co se týče zahraničních adres.

- - - - - 

Na hotovém přiznání si můžete snadno zkontrolovat, že se vám daňové kredity opravdu započítaly v plné výši. Podívejte se na část s názvem Federal Tax/Schedule 1 a číslo na řádku 300 - toto je kredit, který uplatňují všichni a dobře slouží pro kontolu. Váš údaj byl měl být stejný jako částka uvedená vedle slůvka "claim". (Částka se může lišit pro různé roky).

Stejnou kontrolu můžete udělat i na Form 428. Tady koukejte na řádek 5804, opět jde o základní kredit. Princip je stejný, vaše číslo bude stejné jako to, které je uvedeno vedle slůvka "claim". (Částka se liší pro různé provincie a roky).

To, kolik vám budou vracet, popř. kolik musíte doplatit najdete na konci části T1, nahoře na stránce je napsáno Step 6 - Refund of balance owing. Na konci tabulek uvidíte jestli máte refund (částka v bublině vlevo) nebo budete daně doplácet (bublina na pravé straně).

Hledáte jak udělat poslední daňové přiznání? Máte nějaké povinnosti před odjezdem? Více informací najdete v závěrečném díle rohoto daňového speciálu.

Disclaimer: Nejsem daňový poradce ani daňový profesionál, tak nemohu nést odpovědnost za žádné škody vzniklé nebo způsobené přímým nebo nepřímým použitím informací dostupných na tomto blogu nebo prostřednictvím něj. Některé informace jsou záměrně zjednodušeny nebo vynechány, aby se čtenář neztrácel v detailech a problematika byla snáze pochopitelná.

Daňová problematika mě baví a mnoho jsem získala z vlastních zkušeností. A mnohé také díky chybám, které jsem během let nasekala a musela je řešit. Rozhodla jsem se o své znalosti a zkušenosti podělit, doufajíc že to někomu pomůže. Infomace v tomto článku jsou získány z mých vlastních zkušeností, díky komunikaci s pracovníky CRA (kanadský finanční úřad) a studiem informací na webu CRA.

Daně v Kanadě, 5.díl - tak můžu poprvé podávat online nebo ne?

V tomto příspěvku se podíváme na to, jestli lze napoprvé podat přiznání online nebo ne. Pokud daně v Kanadě řešíte poprvé, tak brzy zjistíte, že toto je jedna z nejvíce diskutovaných otázek.

Daňová problematika mě baví a mnoho jsem získala z vlastních zkušeností a také díky chybám, které jsem během let nasekala a musela je řešit. Rozhodla jsem se o své znalosti a zkušenosti podělit, doufajíc že to někomu pomůže. Infomace v tomto článku jsou získány z mých vlastních zkušeností, díky komunikaci s pracovníky CRA (kanadský finanční úřad) a studiem informací na webu CRA.

Poprvé a online. Ano nebo ne?

Každý říká něco jiného. Tak je tedy možné poprvé podat daňové přiznání online nebo ne?

Pro ty, co hledají jasnou a stručnou odpověď → Ne, poprvé byste přiznání online podávat neměli. Správná cesta je poslat ho poštou, tzv.na papíře.

Ale proč ne?

Kanadský finanční úřad pracuje s tzv.NETFILE, což je program umožňující podat přiznání elektronicky. NETFILE má své restrictions, a jedno z těchto omezení se vztahuje právě na tzv.first timers. Celý seznam omezení můžete nalézt na webu CRA.

Ale kamarádi to podali online a neměli s tím problém. Co když to taky risknu?

I já znám lidi kteří napoprvé, přes všechna omezení a pravidla, podali přiznání online a neměli problém. A znám i takové, kteří problém měli. Někdy si říkám, že to bychom nebyli my Češi, abychom si nenašli kličku, jak si věc ulehčit nebo obejít nějaké omezení. Pojďme se na to podívat trochu dopodrobna, jestli to stojí za to risknout.

Risknul jsem to, podal online a dostal refund. Takže to mám všechno ok... nebo ne!?

Mnoho lidí si myslí, že poté co dostanou daňový refund, tak tím kolotoč kolem daní končí. Nespoléhejte se na to, nemusí to být pravda.

Když dojde na daňovou sezónu a kanadský finanční úřad dostane na stůl vaše daňové přiznání, tak pracuje v něčem co jsem nazvala zrychlený mód. Podívá se na jednu jedinou věc - jestli daně máte doplatit nebo jestli máte přeplatek (tax refund). Když doplacíte, zkontrolují si jestli jste daň zaplatili včas. Když vám vznikne refund, tak vám peníze pošlou. Všimněte si, že je v tuto chvíli vůbec nezajímá, jestli je daňové přiznání vyplněno správně, jestli vaše čísla odpovídají těm, které mají v systému oni. Pro rychlost zpracování vám vyplatí refund a až po nějaké době se na přiznání podívají podrobněji. Toto je důležité si uvědomit → CRA kontroluje přiznání se zpožděním.

Takže pokud někde uděláte chybu, a je jedno jestli podávate přiznání elektronicky nebo poštou, často se to dozvíte se značným zpožděním.

Z tohoto vyplývá, že můžete podat online, dostat refund a MYSLET SI, že je všechno v pořádku. Může být, ale nemusí. Každého situace je jiná. Mě se například stalo, že jsem ve svém prvním přiznání nepřepočítala kredity podle dnů strávených v Kanadě (vysvětleno v 6.díle). Na omyl jsem přišla se značným zpožděním, poté co mi přišel dopis s informací, ať část mého refund vrátím. Asi nemusím zmiňovat, že to bylo celkem nepříjemné překvapení, a načasování toho něco platit vůbec nehrálo v můj prospěch. Na druhou stranu, toto se může stát i pokud to pošlete poštou.

Ale kamarád to podal online a ani po čase neměl problém, měl to všechno v pořádku. Ověřil si to i se zástupci Canada Revenue Agency.

Ano, tato situace je možná. I přesto, že první podání daňového přiznání online formou není podle pravidel, tak to mnozí číní a některým se opravdu podaří podat daně bez chyby. Takže ať už se rozhodnete pravidla ohledně online podání obejít nebo ne, důležité je udělat svoje daňové přiznání správně.

✤

Jak udělat daně napoprvé správně? Jaké jsou nejčastější chyby a jak se jim vyvarovat?

Každý chce mít daně v pořádku, proto se v příštím díle podíváme na konkrétní situace. Pokud to chcete nechat profesionálům, můžete oslovit třeba společnost Taxback.com. Jde o placenou službu, která vás celým procesem provede online aniž byste někam museli chodit. A dokonce i v češtině.

Pokud zvažujete možnost udělat si první kanadské daně sami, tak si nenechte ujít další díl mého speciálu. Samotné daňové přiznání se liší pro každého z nás - někdo musí přepočítat daňové kredity, pro jiné existuje výjimka, někdo má adresu v Kanadě, někdo mimo.

Jak si poradit s prvním daňovým přiznáním se dozvíte příště.

Disclaimer: Nejsem daňový poradce ani daňový profesionál, tak nemohu nést odpovědnost za žádné škody vzniklé nebo způsobené přímým nebo nepřímým použitím informací dostupných na tomto blogu nebo prostřednictvím něj. 

Daně v Kanadě, 4.díl - Co když jsem contractor?

Otázku, jestli si v Kanadě vydělávat jako contractor nebo se nechat zaměstnat je těžké zodpovědět. Každý z vás se musí rozhodnout, co pro něj bude lepší. Obojí má své výhody a nevýhody. Nicméně, co platí, že pokud děláte sami na sebe, tak máte více povinností. My se podíváme hlavně na ty, které souvisí s daněmi a dalšími povinnými odvody, jako je např. důchodové pojištění.

Kdo je to contractor?

Člověk, který v Kanadě dělá sám na sebe jako podnikatel nebo živnostník může být nazýván independent contractor, subcontractor, self-employee. Práci děláte na vlastní odpovědnost, vlastním tempem, někdy i současně pro více firem. Na internetu najdete různé definice kdo je to contractor.
Klíčové je, aby vás za contractora považoval finanční úřad. Více je hezky vysvětleno v tomto článku.

Jaký je rozdíl mezi zaměstnancem a živnostníkem (contractor) když se budeme bavit o daních?

Oproti zaměstnanci má contractor větší flexibilitu ovlivnit výši svých daní. Má totiž možnost si z daní odepsat své náklady, v anglické terminologii tax deductions.  Jsou to např. vaše náklady na telefon, pracovní náčiní (tools), splátky auta které pro podnikání používáte, apod. Obecně si z daní můžete odepsat všechny odůvodněné business expenses. Zaměstnanec má toto vše poskytnuto v rámci své pracovní pozice a odepsat si nemůže skoro nic. 

Pro oba platí, že sazba daně z příjmů je stejná. Jak zaměstnanec, tak contractor musí platit daně. Oba také musí platit CPP/QPP (důchodové pojištění). Ani jeden se tomu nevyhne.

Pokud jste zaměstnaní, z platu se vám strhává CPP/QPP, EI a záloha na daň. Dopodrobna to bylo vysvětleno v třetím díle tohoto speciálu o daních. Děje se tak pravidelně, při každé výplatě. V době daňového přiznání má zaměstnanec ve státní pokladně nastřádaný určitý obnos a má šanci, že dostane tax refund. 
Zde je nutno podotknout, že na důchodové pojištění (CPP/QPP) a sociální pojištění (EI) přispívá i váš zaměstnavatel. Jednu část platí zaměstnavatel ze svých nákladů a druhá část je strhávána zaměstnanci ze mzdy.

Z výplaty živnostníka se nestrhává nic. Contractor většinou vystaví za svoji práci fakturu a ta je mu proplacena v plné výši. Do státní pokladny neputuje žádný odvod na pojistění, ani záloha na daň. Oproti zaměstnanci tedy ve státní kase, na hromádce s vaším jménem, nic není. V době daňového přiznání vás pak s největší pravděpodobností čeká povinnost doplatit daň....a také....

Co kromě daní musím platit když jsem contractor?

Contractor se kromě placení daně z příjmů nevyhne ani placení CPP/QPP. (Může platit i EI, ale to je dobrovolné). Co je u CPP/QPP klíčové je fakt, že pokud jste contractor, tak musíte platit obě jeho části vy sami.

Musím si během roku platit zálohy?

Pokud si zálohy neplatíte vy sami, tak počítejte s tím, že doba podávání daňového přiznání pro vás nebude moc příjemná. Budete daně a CPP/QPP muset doplatit. Proto je dobré si jako contractor buď zálohy platit sám, nebo si dávat část peněz stranou, abyste se na daňovou sezónu připravili.

Moje osobní doporučení je založit si spořící konto, dávat si peníze během roku stranou a užít si alespoň malé zhodnocení, úrok, než peníze odevzdáte státu. Pro každého je vhodné něco jiného, já si vybrala odkládání na účet a banku, co mě zaplatila pivo. Tato volba chce samozřejmě pevnou vůli, abyste ušetřenou částku neutratili za něco jiného.

✤

Díl 5. - Podávám daně poprvé. Můžu to udělat online?

Disclaimer: Nejsem daňový poradce ani daňový profesionál, tak nemohu nést odpovědnost za žádné škody vzniklé nebo způsobené přímým nebo nepřímým použitím informací dostupných na tomto blogu nebo prostřednictvím něj. Některé informace jsou zámerně zjednodušeny nebo vynechány, aby se čtenář neztrácel v detailech a problematika byla snáze pochopitelná.

Daňová problematika mě baví a mnoho jsem získala z vlastních zkušeností. A mnohé také díky chybám, které jsem během let nasekala a musela je řešit. Rozhodla jsem se o své znalosti a zkušenosti podělit, doufajíc že to někomu pomůže. Infomace v tomto článku jsou získány z mých vlastních zkušeností, díky komunikaci s pracovníky CRA (kanadský finanční úřad) a studiem informací na webu CRA.

Daně v Kanadě, 3.díl - Kde je můj tax refund? Proč musím doplácet?

Daně hýbou světem a v Kanadě se blíží termín, kdy je lidé začnou řešit. Minule jsme si vysvětlili, co je to tax refund a kde vlastně vzniká. Jenže někteří lidé od státu žádný refund nedostanou, naopak musí daně doplácet. O tom se budeme bavit v tomto článku.

Daňová problematika mě baví a mnoho jsem získala z vlastních zkušeností a také díky chybám, které jsem během let nasekala a musela je řešit. Rozhodla jsem se o své znalosti a zkušenosti podělit, doufajíc že to někomu pomůže.

Všichni kolem mě mají tax refund a já musím doplácet. Je něco špatně?
Jak to, že kamarád dostal tak moc zpátky a já o hodně méně?

Také jste tyto otázky už někdy slyšeli? Pokládáte si jednu z nich i vy sami a nechápete, co se stalo? Mohlo by se zdát, že jde o dvě odlišné věci, nicméně ony mají stejný základ. Čtěte dále.

Co se týče daní a daňového přiznání, tak je každý případ jiný. Nemůžete spoléhat na to, že když kamarád dostal tax refund, tak vy na něj máte nárok taky. Záleží na mnoha faktorech, které vaše daňové přiznání mohou ovlinit. Například to zda máte děti, výdaje na vzdělání, výdaje na zdravotní péči, jste farmář, apod. Také to, jestli jste v zaměstnaneckém poměru nebo děláte sami na sebe.

Zde se budeme soutředit na ty s příjmem ze zaměstnání. Zakopaný pes je ve velikosti vašich záloh na daň. Vysvětlení "záloh na daň" najdete v minulém příspěvku.

Vždy záleží na tom, jak velké zálohy na daň za vás zaměstnavatel odváděl, tedy jak velkou část výplaty strhl a odeslal na váš daňový účet ve státní pokladně. Některým se z výplaty strhává větší procento, některým menší. Ano, je to možné. Různé společnosti mohou mít daňové odvody nastavené jinak a i samotní pracovníci mohou požádat, aby byli vyšší nebo nižší.

Konkrétní příklad

Pojďme se podívat na situaci dvou lidí, kteří v zaměstnání vydělávají stejně. Mají stejnou hodinovou sazbu, mají stejný plat i počet odpracovaných hodin. A to po celý kalendářní rok. Řekněme, že mají i totožnou životní situaci a stejné daňové zatížení, v daňovém přiznání uplatňují stejné kredity. Tím pádem bude i jejich konečná daň z příjmu úplně stejná.

Pizza představuje příjem pana A i pana B. Oba za rok vydělají stejně.

To, co se liší byli jejich daňové odvody neboli ty zapeklité zálohy na daň. Zaměstnavatel pana A mu strhával z každé výplaty určitou sumu, kterou odváděl státu (už víme že odborný termín je záloha na daň). Pan B pracuje v jiné společnosti a zaměstnavatel postupoval stejně, také za něj odváděl daně. Jen částka, kterou na daních z platu strhla jedna a druhá firma byli odlišné.

Pan A

Zálohy na daň pana A byli nižší, z jeho výplaty mu byla stržena nižší částku než jeho kamarádovi. Kvůli tomu panu A, na jeho výplatním šeku, zbývalo více peněz. Ukládal do banky vyšší částku než pan B.

Mohlo by se zdát, že pan A měl lepší výdělek než pan B. Pozor, není tomu tak. Jak jsem zmínila, tak oba byli placení stejně a měli stejné množství odpracovaných hodin. Kde je tedy zakopaný pes? Když oba vydělávají stejně, jak je možné že jeden dostává zaplaceno více a druhý méně?

Pan B

Důležité je si uvědomit, kam chodí vaše peníze. Jedna část vašeho výdělku jde do vaší vlastní kapsy (na bankovní účet) a druhá část do státní pokladny ve formě záloh na daň. Ve státní kase se tyto zálohy hromadí a čekají na dobu, kdy vyplníte daňové příznání.

V našem příkladu z toho vyplývá, že jednomu z kamarádů se hromadí více peněz na jeho bankovním účtu (pan A), zatímco druhý má více schováno ve státní pokladně (pan B).



➢ Čeká je stejné daňové zatížení a výsledná daň, kterou si stát po zúčtování ponechá, bude stejná. Když je čas na toto zúčtovaní, tedy na podání daňového přiznání, má pan B

• mnohem vyšší šanci, že dostane daňový refund, nebo
• jeho refund bude vyšší než refund pana A, nebo
• pokud bude na daních doplácet, bude doplácet méně než pan A

Je to díky tomu, že za rok se panu B na jeho daňovém účtu u státu nashromáždilo více peněz než jeho kamarádovi. Po podání daňového přiznání panu A i B zůstalo stejně. Podáním daňového přiznán se jejich situace vyrovná.

Situace obou kamarádů po podání daňového přiznání.

✤

V případě, že děláte sami na sebe a do státní kasy neposíláte žádné zálohy, jakmile budete podávát daňové přiznání, tak budete doplácet. Pokud jste contractor čtěte 4. díl našeho seriálu.

Díl 4. - Co když jsem contractor? 

✤ 

Díl 5. - Podávám daně poprvé. Můžu online?

Disclaimer: Nejsem daňový poradce ani daňový profesionál, tak nemohu nést odpovědnost za žádné škody vzniklé nebo způsobené přímým nebo nepřímým použitím informací dostupných na tomto blogu nebo prostřednictvím něj.  Některé informace jsou zámerně zjednodušeny nebo vynechány, aby se čtenář neztrácel v detailech a problematika byla snáze pochopitelná. 
Infomace v tomto článku jsou získány z mých vlastních zkušeností, díky komunikaci s pracovníky CRA (kanadský finanční úřad) a studiem informací na webu CRA. 

Daně v Kanadě, 2.díl - Co je to tax refund?

Speciál o daních v Kanadě pokračuje. Dnes se podíváme, co znamená dostat tax refund a jak ho ovlivňují zálohy na daň.

Na začátek bych ráda zmínila, že daňová problematika mě baví a mnoho jsem získala z vlastních zkušeností. A mnohé také díky chybám, které jsem během let nasekala a musela je řešit. Rozhodla jsem se o své znalosti a zkušenosti podělit, doufajíc že to někomu pomůže. Infomace v tomto článku jsou získány z mých vlastních zkušeností, díky komunikaci s pracovníky CRA (kanadský finanční úřad) a studiem informací na webu CRA.

Co to je tax refund? 

Do češtiny přeloženo to znamená daňová vratka. Poté co podáte daňové přiznání (přiznání k dani z příjmů), tak někteří z vás obdrží daňový přeplatek.

Mnoho lidí podává daňové přiznání a doufá v tax refund. Někteří si myslí, že to jsou peníze od státu zdarma. Omyl! Je třeba si uvědomit, že tato vratka je z toho, co už bylo státu jednou zaplaceno. Ne každý má na přeplatek nárok, někdo naopak musí na daních doplácet.

K tomu, abyste měli nárok na tax refund, tak vám musí nějaký přeplatek vůbec vzniknout. Pojďme se tedy podívat, odkud se bere.

Okdud se bere přeplatek na daních?

V případě, že pracujete jako zaměstnanec, tak stejně jako v ČR, tak i v Kanadě za vás zaměstnavatel odvádí daně. Z každé výplaty vám firma strhne určitou částku peněz a odvede je státu.

Co to znamená v praxi? Podívejte se na jedno své platební období a zkuste si spočítat obnos, který vám dají opracované hodiny krát vaše hodinová sazba. Pak se podívejte na částku na výplatním šeku, popř.na bankovním účtu. Uvidíte, že do vaší kapsy dostáváte méně než co jste spočítali. Rozdíl jsou právě zmiňované daně. Pro pořádek musím zmínit, že to nejsou jenom daně, ale i jiné odvody co putují do státní kasy. Na výplatní pásce to vidíte jako CPP/QPP, EI, Income tax. Dělá se to tak každou výplatu.

My se pro lepší pochopení věci pojďme soustředit jen na daň, částku v kolonce Income tax. Tento obnos, který se vám z každé výplaty strhává, se správně nazývá záloha na daň. Proč se tomu má říkat záloha a ne daň? Ani vy, ani stát v danou chvíli totiž nevíte, jak velkou daň z příjmů byste měli platit. Tak si stát prozatím vezme zálohu a konečné zúčtování přijde na řadu později, v době podávání přiznání.

Zálohu na daň, strženou částku, posílá váš zaměstnavatel pravidelně do státní pokladny. Ve státní kase se během roku tvoří hromádka peněz s vaším jménem a čeká na zúčtování. Tím je pak daňové přiznání, kde se spočítá kolik z této hromádky patří státu. Daním se člověk nevyhne a stát si z vašich peněz vždy nechá část, která mu ze zákona náleží (daň z příjmu). Pokud na hromádce něco zbyde, vrátí vám to jako přeplatek. To je pak ten zmiňovaný tax refund.

Může nastat i případ, kdy člověku žádný přeplatek nevznikne a naopak musí ještě něco doplatit. To je většinou i případ pokud děláte sami na sebe jako podnikatel nebo živnostník. Více na toto téma v příspěvku Co když jsem contractor?

 

Pořád to nechápu, pomoc!

Nechápete? Nevadí, ukážu vám jiný příklad, více ze života, bez použítí daňových termínů.

Představte si, že máte dům a potřebujete novou střechu. Najmete si pokrývače, který vám dá přibližný odhad ceny ale za svoji práci si bude účtovat hodinovou sazbu. Ani jeden z vás předem neví, kolik času mu jeho práce a dokončení střechy zabere. Jak velký bude konečný účet se dozvíte až poté, co bude střecha hotová.

Pokrývač si vyžádá zálohu, která mu poslouží k pokrytí jeho výdajů, jako je nákup nových střešních tašek a zaplacení jeho práce.

Když je vše hotovo, spočítá pokrývač svůj strávený čas a kolik utratil za materiál. Výslednou fakturu vám pošle. Mohou nastat 3 situace:

1. Záloha, kterou pokrývač dostal, přesně pokryla cenu materiálu i jeho práci → nemusíte nic doplácet, ani se vám nic nevrátí.
2. Zaplacená záloha pokryla jeho výdaje jen zčásti → na vás je doplatit mu rozdíl
3. Zaplacená záloha byla vyšší než skutečné výdaje → zaplatili jste víc a pokrývač vám přeplatek vrátí

Stejné je to s daněmi. Záloha v tomto příkladu a zálohy na daň fungují stejně. Situace #3 je v daňovém světě tax refund, kdy dostanete něco zpět. Situace #2 vás čeká v případě, že musíte daně doplácet.

✤

Doufám, že vám přečtení tohoto příspěvku pomohlo. Příště se podíváme na dva kamarády, kteří mají stejný příjem, ale jinou výplatu. Odpovíme si na otázky, jako

Všichni kolem mě mají tax refund a já musím doplácet. Je něco špatně? 

Jak to, že kamarád dostal tak moc zpátky a já o hodně méně?

Disclaimer: Nejsem daňový poradce ani daňový profesionál, tak nemohu nést odpovědnost za žádné škody vzniklé nebo způsobené přímým nebo nepřímým použitím informací dostupných na tomto blogu nebo prostřednictvím něj. 

Daně v Kanadě, 1.díl - Základy

Přijeli jste do Kanady za prací a poprvé řešíte daňové přiznání? Daně z příjmů jsou pro vás velká neznámá? Pokud hledáte informace a chcete se dozvědět více, jak to v Kanadě funguje, jste tu správně.

Téma daní je jedno z těch, které se každý rok probírá znovu a znovu. Rozhodla jsem se napsat speciál týkající se daní z příjmů. Něco z toho budou mnozí považovat za základy, něco budou perličky, každopádně doufám, že tu během času najdete odpovědi na své otázky. Pro snažší pochopení budou některé věci záměrně zjednodušeny, mým cílem je psát tak, aby to člověk pochopil, ne se ztrácel v odborné terminologii anebo detailech.

Daň z příjmů v Kanadě

Podobně jako v ČR musíte počítat s tím, že budete platit daň z příjmů. V Kanadě je progresivní daň a čím více člověk vydělává, tím více platí na daních.
Daňový systém v Kanadě požaduje, aby každá osoba, která má na jejím území příjmy, odváděla zálohy na daň. Pokud jste zaměstnaní, tak za vás tyto zálohy řeší váš zaměstnavatel, pravidelně je strhává z vašeho výdělku společně s odvody na důchovodé a sociální pojištění.

Dobrá zpráva je, že na konci daňového roku můžete požádat o vrácení daně. Na základě této žádosti (podání daňového přiznání) vám bude vyměřen přeplatek či nedoplatek na daních. Daňový rok je stejný jako kalendářní, tj. 1.1. - 31.12.

Kdy se podává daňové přiznání?

Nejčastěji uslyšíte, že daňové přiznání byste měli podat do 30. dubna. Tento termín je zavazující v případě, že máte za předchozí kalendářní rok daňový nedoplatek.
Pokud máte přeplatek, daňové příznání můžete podat i kdykoli poté. Klidně za pár let.

Může se to udělat online?

Technologie jde kupředu a i kanadské daňové přiznání lze podat za určitých podmínek online. Toto je velmi diskutované téma, že si zasloužilo vlastní příspěvek. Najdete ho tady.

Co potřebujete k podání daňového přiznání

 

• číslo SIN (Social Identification Number)
• základní osobní údaje 
• údaje z T4
• daňové formuláře nebo daňový software

Co je T4 a kde to získám?

 

T4 je přehled, kde najdete kolik jste si za celý kalendářní rok vydělali, jak velkou zálohu na daň máte, stejně tak přehled kolik vám bylo strženo na CPP/QPP a EI (důchodové a sociální pojištění).

T4 je formulář, který vám vystaví každý z vašich zaměstnavatelů buď po ukončení vašeho pracovního poměru anebo ho dostanete během ledna či února. Nejčastěji se posílá poštou, proto v případě stěhování pamatujte nahlásit novou adresu. Můžete také poprosit, aby vám formulář zaslali emailem.

Termín na zaslání T4 je daný zákonem a měli byste tento formulář obdržet do konce února. V případě, kdy se vám firma neozývá či ho odmítá vydat, dohledejte alespoň své výplatní pásky z konce roku, ze kterých lze požadované údaje většinou vyčíst.

Zajímavostí je, že jednu kopii T4 posílá váš zaměstnavatel také na finanční úřad. Proto si dejte pozor, abyste při dělání svého daňového přiznání pracovali se všemi T4, které dostanete. Finanční úřad má o vás informace ještě předtím než své přizání odešlete. A umí si moc dobře spočítat, jestli mu náhodou nemáte něco doplácet.

Kolik peněž dostanu, když požádám o vrácení daní z Kanady?

 

Na tuto otázku nelze obecně odpovědět. Jedná se o velmi individuální záležitost, která závisí hned na několika faktorech, např. na výši výdělku, počtu měsíců strávených v Kanadě, výši odvedených daní, provincii kde jste pracovali, jestli jste měli příjem před příjezdem do Kanady, atd.

Jak přijdu na to, jestli dostanu něco nazpět nebo budu doplácet?

 

Na toto je jednoduchá odpověď. Vyplníte daňové přiznání, ať už sami nebo s pomocí odborníka. Jedině tak se dozvíte co vás čeká.

✤

Chcete vědět, co přesně je tax refund a jak vzniká? To se dozvíte v pokračování tohoto daňového speciálu.

Disclaimer: Nejsem daňový poradce ani daňový profesionál, tak nemohu nést odpovědnost za žádné škody vzniklé nebo způsobené přímým nebo nepřímým použitím informací dostupných na tomto blogu nebo prostřednictvím něj.

Daňová problematika mě baví a mnoho jsem získala z vlastních zkušeností. A mnohé také díky chybám, které jsem během let nasekala a musela je řešit. Rozhodla jsem se o své znalosti a zkušenosti podělit, doufajíc že to někomu pomůže. Infomace v tomto článku jsou získány z mých vlastních zkušeností, díky komunikaci s pracovníky CRA (kanadský finanční úřad) a studiem informací na webu CRA.

Pivo na bankovní účet

Dala jsem si pivo na bankovní účet a kamarád dostal taky jedno. Nevěříte? Zní to jako pohádka, nicméně tahle moje historka má pravdivý základ.

Chtěla jsem si založit spoření a idealně zkombinovat dobrý úrok a určitou flexibilitu pro případ, že bych peníze rychle potřebovala. Možnost mít peníze rychle k dispozici bylo v tu chvíli to nejdůležitější. Finanční produkty s dlouhodobým horizontem tentokrát nepřícházeli v úvahu. Podílové fondy, investice na kapitálovém trhu nebo i termínované vklady museli jít stranou.

V ČR jsem měla ING Konto, bankovní účet, který je zdarma a má lepší úrok než ostatní banky. Takový by byl ideální. Jenže já se z České Republiky přesunula do Kanady a hledala jsem místní účet, v dolarech.

A našla jsem! V Kanadě existuje banka s velmi podobným přístupem. Jmenuje se Tangerine. Dříve dokonce byla součástí ING Group a i přes nové vedení si zachovali stejné principy, takže jsem věděla co očekávat. Při zakládání účtu (což šlo udělat online!) přišla otázka, jestli mě někdo doporučil a poznámka, že pokud ano, tak dostanu $50 uvítací bonus.

O jednom kamarádovi jsem věděla, že má účet v Tangerine, tak jsem si od něj vyžádala doporučení ve formě kódu. Nakonec jsme ten $50 bonus dostali oba dva. Tomu říkám zajímavý způsob, jak pracovat s doporučením a motivovat stávajícího i nového zákazníka.

Bonus brzy dorazil a my s kamarádem vyrazili na pivo. Cheers.

Pokud žijete v Kanadě a hledáte takový účet jako já, Tangerine můžu vřele doporučit. Vedení účtu je zdarma, stejně tak platby, karta a dokonce i první šeková knížka. I to se hodí, lidé a firmy v Kanadě totiž šeky používají i ve 21.století :) Stejně jako já, i vy máte možnost dostat uvítací bonus. Jeho výše se průběžně liší, ale určitá suma je to pořád. Stačí použít kód, tzv. Orange Key při zákládání vašeho nového účtu. Budu ráda když použijete můj, můj Orange key je 48822829S1. Pro více informací vás odkážu na tangerine.ca/referafriend.

Pokud čtete můj blog a jste v ČR, i tam stále platí že ING konto je super. Úrok, který nabízí je někdy i lepší než termínované vklady u konkurence. I tady funguje doporučování a učité výhody pro nového klienta. Můj unikátní kód je 2757003, zkuste ho použít při zřizování účtu a uvidíte co získáte. Více informací na www.ingbank.cz/doporuceni.