Daně v Kanadě, 3.díl - Kde je můj tax refund? Proč musím doplácet?

Daně hýbou světem a v Kanadě se blíží termín, kdy je lidé začnou řešit. Minule jsme si vysvětlili, co je to tax refund a kde vlastně vzniká. Jenže někteří lidé od státu žádný refund nedostanou, naopak musí daně doplácet. O tom se budeme bavit v tomto článku.

Daňová problematika mě baví a mnoho jsem získala z vlastních zkušeností a také díky chybám, které jsem během let nasekala a musela je řešit. Rozhodla jsem se o své znalosti a zkušenosti podělit, doufajíc že to někomu pomůže.

Všichni kolem mě mají tax refund a já musím doplácet. Je něco špatně?
Jak to, že kamarád dostal tak moc zpátky a já o hodně méně?

Také jste tyto otázky už někdy slyšeli? Pokládáte si jednu z nich i vy sami a nechápete, co se stalo? Mohlo by se zdát, že jde o dvě odlišné věci, nicméně ony mají stejný základ. Čtěte dále.

Co se týče daní a daňového přiznání, tak je každý případ jiný. Nemůžete spoléhat na to, že když kamarád dostal tax refund, tak vy na něj máte nárok taky. Záleží na mnoha faktorech, které vaše daňové přiznání mohou ovlinit. Například to zda máte děti, výdaje na vzdělání, výdaje na zdravotní péči, jste farmář, apod. Také to, jestli jste v zaměstnaneckém poměru nebo děláte sami na sebe.

Zde se budeme soutředit na ty s příjmem ze zaměstnání. Zakopaný pes je ve velikosti vašich záloh na daň. Vysvětlení "záloh na daň" najdete v minulém příspěvku.

Vždy záleží na tom, jak velké zálohy na daň za vás zaměstnavatel odváděl, tedy jak velkou část výplaty strhl a odeslal na váš daňový účet ve státní pokladně. Některým se z výplaty strhává větší procento, některým menší. Ano, je to možné. Různé společnosti mohou mít daňové odvody nastavené jinak a i samotní pracovníci mohou požádat, aby byli vyšší nebo nižší.

Konkrétní příklad

Pojďme se podívat na situaci dvou lidí, kteří v zaměstnání vydělávají stejně. Mají stejnou hodinovou sazbu, mají stejný plat i počet odpracovaných hodin. A to po celý kalendářní rok. Řekněme, že mají i totožnou životní situaci a stejné daňové zatížení, v daňovém přiznání uplatňují stejné kredity. Tím pádem bude i jejich konečná daň z příjmu úplně stejná.

Pizza představuje příjem pana A i pana B. Oba za rok vydělají stejně.

To, co se liší byli jejich daňové odvody neboli ty zapeklité zálohy na daň. Zaměstnavatel pana A mu strhával z každé výplaty určitou sumu, kterou odváděl státu (už víme že odborný termín je záloha na daň). Pan B pracuje v jiné společnosti a zaměstnavatel postupoval stejně, také za něj odváděl daně. Jen částka, kterou na daních z platu strhla jedna a druhá firma byli odlišné.

Pan A

Zálohy na daň pana A byli nižší, z jeho výplaty mu byla stržena nižší částku než jeho kamarádovi. Kvůli tomu panu A, na jeho výplatním šeku, zbývalo více peněz. Ukládal do banky vyšší částku než pan B.

Mohlo by se zdát, že pan A měl lepší výdělek než pan B. Pozor, není tomu tak. Jak jsem zmínila, tak oba byli placení stejně a měli stejné množství odpracovaných hodin. Kde je tedy zakopaný pes? Když oba vydělávají stejně, jak je možné že jeden dostává zaplaceno více a druhý méně?

Pan B

Důležité je si uvědomit, kam chodí vaše peníze. Jedna část vašeho výdělku jde do vaší vlastní kapsy (na bankovní účet) a druhá část do státní pokladny ve formě záloh na daň. Ve státní kase se tyto zálohy hromadí a čekají na dobu, kdy vyplníte daňové příznání.

V našem příkladu z toho vyplývá, že jednomu z kamarádů se hromadí více peněz na jeho bankovním účtu (pan A), zatímco druhý má více schováno ve státní pokladně (pan B).



➢ Čeká je stejné daňové zatížení a výsledná daň, kterou si stát po zúčtování ponechá, bude stejná. Když je čas na toto zúčtovaní, tedy na podání daňového přiznání, má pan B

• mnohem vyšší šanci, že dostane daňový refund, nebo
• jeho refund bude vyšší než refund pana A, nebo
• pokud bude na daních doplácet, bude doplácet méně než pan A

Je to díky tomu, že za rok se panu B na jeho daňovém účtu u státu nashromáždilo více peněz než jeho kamarádovi. Po podání daňového přiznání panu A i B zůstalo stejně. Podáním daňového přiznán se jejich situace vyrovná.

Situace obou kamarádů po podání daňového přiznání.

✤

V případě, že děláte sami na sebe a do státní kasy neposíláte žádné zálohy, jakmile budete podávát daňové přiznání, tak budete doplácet. Pokud jste contractor čtěte 4. díl našeho seriálu.

Díl 4. - Co když jsem contractor? 

✤ 

Díl 5. - Podávám daně poprvé. Můžu online?

Disclaimer: Nejsem daňový poradce ani daňový profesionál, tak nemohu nést odpovědnost za žádné škody vzniklé nebo způsobené přímým nebo nepřímým použitím informací dostupných na tomto blogu nebo prostřednictvím něj.  Některé informace jsou zámerně zjednodušeny nebo vynechány, aby se čtenář neztrácel v detailech a problematika byla snáze pochopitelná. 
Infomace v tomto článku jsou získány z mých vlastních zkušeností, díky komunikaci s pracovníky CRA (kanadský finanční úřad) a studiem informací na webu CRA.